Combien avons-nous payé au fournisseur ? Distinguer retours et impayés

« Combien avons-nous payé à ce fournisseur ? » peut désigner paiements bruts, flux nets de remboursements ou factures réglées. Définissez la mesure avant le total. Les factures impayées ne sont pas du cash payé, et le relevé fournisseur n’est pas une liste de paiements bancaires.

Construire la réponse avec trois registres distincts

1. Conservez les événements bancaires uniques avec fournisseur étayé, date comptabilisée, devise, sens et montant. Choisissez la limite annuelle des mouvements de trésorerie ; excluez fournisseurs inconnus et autres devises du résultat EUR confirmé.
2. Gardez les affectations aux factures/remboursements dans une table de relations séparée. Totalisez au niveau de l’événement bancaire avant jointure ; plusieurs affectations ne doivent pas répéter son montant.
3. Présentez séparément paiements bruts, remboursements reçus et trésorerie nette payée. Gardez la date réelle du remboursement même si la facture/le projet appartient à une autre année.
4. Suivez un accord de remboursement partiel séparément de ses réceptions. Accord moins réceptions observées donne un reste non observé, pas automatiquement une dette juridiquement en retard.
5. Comparez comptabilité fournisseurs et relevé fournisseur à la même date avec leurs soldes initiaux respectifs. Expliquez les écarts seulement par factures, avoirs ou paiements reconnus identifiés ; les différences sans preuve restent ouvertes.

Parcours officiel.

SUMIFS, SOMME.SI.ENS en Excel français, additionne des lignes déjà qualifiées selon plusieurs critères. La fonction ne prouve ni fournisseur ni lien de remboursement. Écartez les identités non résolues du total confirmé et présentez-les séparément. Ne mélangez pas les devises sans méthode de conversion documentée.

Filtre annuel de trésorerie EUR confirmée

Utilisez pour les deux totaux les mêmes critères étayés de fournisseur, devise et dates comptabilisées ; changez seulement direction de paid à refund. Le contrôle exécuté lit les dates ISO fictives de ces fichiers. Un équivalent Excel demande de vraies cellules de date et des plages alignées ; aucune exécution de formule Excel n’est revendiquée.

Ce que démontrent les fichiers pédagogiques téléchargeables

Nous avons lu trois types de tables fictives : événements bancaires uniques, relations d’affectation et pont comptabilité/relevé fournisseur à la même date, avec un fichier distinct de remboursements partiels observés. Les événements S1 en EUR 2026 étayés donnent brut 160, remboursements 30 et net 130. U1, fournisseur inconnu 20 EUR, et G1, 50 GBP, sont exclus et présentés séparément. B1=100 affecté 60+40 devient 200 si l’on répète le montant bancaire entier après jointure ; il reste un seul événement de 100. Pour l’accord distinct de remboursement 40, R2=10 et R3=20 laissent 10 non observés. Dans le pont de clôture, comptabilité 40 contre fournisseur 60 s’explique uniquement parce que le scénario stipule explicitement l’absence de l’avoir C2=20 dans le relevé fournisseur.

CSV fictif: tp-170-allocations · CSV fictif: tp-170-bank-events · CSV fictif: tp-170-same-cutoff-bridge · CSV fictif: tp-170-separate-refund-observations

Résultats de la feuille exécutée. Ces contrôles locaux lisent seulement des fichiers construits. Ils ne testent ni comptes du fournisseur, réception bancaire, taux de frais réels, imports ou formats natifs de rapport.

Séparer trois flux et un solde dû

Pour un remboursement partiel, gardez l’événement et le reliquat inexpliqué. Le retour d’argent ne clôture pas automatiquement la facture initiale. S’il arrive l’année suivante ou concerne un ancien projet, conservez lien au projet et date bancaire réelle. Le déplacer dans le mois de cash initial réécrit l’historique.

Ne pas substituer un rapport à un autre

Les rapports de contact Xero distinguent Contact Cash Activity, limité aux opérations Spend/Receive Money, et Supplier Bill Activity, qui comprend factures, avoirs, avances et trop-perçus. Le premier ne garantit pas tous les paiements de factures fournisseur ; le second n’est pas le cash bancaire annuel. Les affectations et l’option d’inclusion des avances influencent aussi le solde affiché.

Si le relevé fournisseur diffère de la comptabilité auxiliaire, notez d’abord soldes d’ouverture et dates d’arrêté. Séparez factures/avoirs manquants, décalages de paiement et preuves d’affectation. Un paiement absent du relevé fournisseur n’autorise pas à supprimer une facture. Gardez tout écart sans justificatif non résolu. La feuille organise les preuves ; elle ne décide ni charge, ni fiscalité, ni droit de compensation.

Remboursements partiels et relevé fournisseur

Un autre accord fictif prévoit un remboursement 40 EUR. Les événements reçus R2=10 EUR et R3=20 EUR totalisent 30 EUR ; 10 EUR restent sans preuve de réception. Ce calcul accord moins observations ne conclut pas à une dette juridiquement échue. Conservez les deux ID : observer R2 une seconde fois n’ajoute pas 10.

Pour une vérification distincte à date d’arrêté explicitement identique, les deux sources commencent à 100 EUR :

Le lien est donné par le scénario, pas déduit des montants égaux. Sans pièce réelle pour C2 ou avec des dates d’arrêté différentes, 20 restent inexpliqués. Ne créez pas d’avoir et ne changez pas le solde fournisseur uniquement pour annuler l’écart.

Pour une source bancaire disponible seulement en PDF, téléchargez LocalExtract. Il traite un PDF localement en CSV date,description,amount ; vérifiez les lignes extraites contre le relevé émis.

Guide associé: Power Query : regrouper les montants sans perdre les lignes.

Documentation de la tâche ajoutée vérifiée le 17 octobre 2026.